INVESTOR RELATIONS

投資人關係

審計委員會

審計委員會運作情形資訊：最近年度審計委員會開 5 次(A)，獨立董事出列席情形如下：

審計委員會成員出席統計
職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率(%)【B/A】
獨立董事	吳明儀	4	100%
獨立董事	黎耀基	4	100%
獨立董事	蘇鵬飛	4	100%

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。

(一) 證券交易法第14條之5所列事項：

證券交易法第14條之5所列事項決議情形
日期	期別	議案內容	審計委員會決議結果	公司對決議之處理
2025-11-06	第四屆第7次	修改本公司核決權限表。發行國內第二次有擔保轉換公司債案。本公司擬辦理私募普通股案。	同意	照案通過
2025-03-05	第四屆第4次	本公司113年度營業報告書併同財務報表。修訂本公司內部控制制度之「薪工循環」制度。本公司定期評估簽證會計師獨立性及適任性之情形。	同意	照案通過
2024-11-04	第四屆第3次	訂定本公司「永續資訊之管理辦法」。	同意	照案通過
2024-08-30	第四屆第2次	本公司修正113年員工認股權憑證發行及認股辦法。	同意	照案通過
2024-08-01	第四屆第1次	擬訂定本公司113年員工認股權憑證發行及認股辦法。	同意	照案通過
2024-03-08	第三屆第9次	本公司112年度營業報告書併同財務報表。本公司定期評估簽證會計師獨立性及適任性之情形。	同意	照案通過

(二) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情事。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情事。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）

(一) 與內部稽核主管溝通情形：

(二) 與會計師之溝通情形：每年至少1次與會計師針對財務報表及公司治理進行溝通並瞭解最新財務、稅務資訊。